Nr. 2 - 2014 Witwaspreventie. Het wettelijke kader: de kwaliteitsrekening van een advocaat en de afscheiding van vermogens. Derdengelden verhandelen, rapporteren en controleren.
Dit advocatencahier behandelt twee belangrijke onderwerpen: de witwasproblematiek, met inbegrip van de financiering van terrorisme en de proliferatie van massavernietigingswapens, en de derdengelden. Zowel de deontologische als de wettelijke bepalingen worden uitvoerig maar op een praktische manier toegelicht in dit advocatencahier.
Dit advocatencahier biedt u praktische informatie over twee belangrijke onderwerpen.
Witwaspreventie
Het eerste deel besteedt aandacht aan de witwasproblematiek, met inbegrip van de financiering van terrorisme en de proliferatie van massavernietigingswapens.
De toepasselijkheid van dat onderwerp wordt vaak ten onrechte miskend. Dit advocatencahier tracht u dan ook te overtuigen van het belang ervan voor uw praktijk. Te meer omdat de wet zware sancties oplegt voor zij die de voorschriften niet naleven. De Financiële ActieGroep (FAG) dringt ook aan op de bekendmaking “name and shame” van de personen die de regels niet naleven.
U krijgt onder meer een antwoord op volgende vragen:
- Wanneer is de witwaspreventiewet van toepassing op advocaten?
- Wat zijn de wettelijke verplichtingen van de advocaat? Hoe moet hij zijn cliënten identificeren?
- Aan wie moet de advocaat melden als hij een vermoeden van witwas heeft?
- Quid met zijn beroepsgeheim?
- Wat als een cliënt of tegenpartij afkomstig is van een ‘verdacht’ land?
Derdengelden
In het tweede deel worden deze reglementen en wetten op uitvoerige en praktische wijze toegelicht:
- het reglement van 21 november 2012 betreffende de verhandeling van gelden van cliënten of derden, de rapportering en de controle (nu opgenomen in de Codex in Afdeling III.2.9. Derdengelden)
- de wet van 21 december 2013 tot wijziging van het Gerechtelijk Wetboek wat de kwaliteitsrekening van advocaten betreft, en de wet van 22 november 2013 tot wijziging van de wet van 25 ventôse jaar XI op het notarisambt wat de kwaliteitsrekening van notarissen betreft en van de hypotheekwet van 16 december 1831 wat de kwaliteitsrekening van advocaten, notarissen en gerechtsdeurwaarders betreft
De door u gestelde vragen over de reglementaire bepalingen werden gebundeld in een FAQ in dit cahier.