CFI geeft inzicht in manieren waarop criminelen zwart geld witwassen
In een nieuwe publicatie geeft de CFI een overzicht van verschillende technieken die criminelen gebruiken om hun zwart geld wit te wassen en van de sectoren die blootgesteld zijn aan witwasrisico's. Deze publicatie is zeker relevant voor advocaten. Door de toegenomen professionalisering van het witwassen bestaat immers het risico dat bepaalde financiële en niet-financiële professionals - zoals advocaten - zich onbewust door criminelen laten misbruiken om het witwassen van geld te vergemakkelijken.
Vademecum: witwassen van geld
Deze publicatie situeert zich in het kader van aanbeveling 1 van de Financiële Actiegroep (FAG) die stelt dat “landen de risico's voor het witwassen van geld en de financiering van terrorisme waaraan ze worden blootgesteld, moeten identificeren, beoordelen en begrijpen...”. De doeltreffendheid van het systeem ter bestrijding van het witwassen van geld en de financiering van terrorisme is afhankelijk van de mate waarin iedereen die bij deze strijd betrokken is de risico's zo goed mogelijk begrijpt.
Door trends te identificeren, kan de CFI elementen aanreiken die bijdragen tot een goed begrip van de risico's door de melders. Dit werk vloeit voort uit de strategische analyse die de FAG definieert als het gebruik van “informatie die beschikbaar is en kan worden verkregen, met inbegrip van gegevens verstrekt door andere bevoegde autoriteiten, om trends en patronen inzake het witwassen van geld en de financiering van terrorisme te identificeren”.
Dit typologisch vademecum vormt een aanvulling op het deel van het activiteitenverslag van de CFI dat gewijd is aan trends. Het bevat 18 typische witwasschema’s die de CFI tijdens haar strategische analyse heeft waargenomen. Deze schema’s hebben betrekking op een reeks elementen die gemeenschappelijke en typische kenmerken delen die het mogelijk maken om typologieën op te stellen.
Elke typologie is gebaseerd op een reeks gevallen afkomstig van bestaande geanonimiseerde dossiers die op specifieke witwasschema’s duiden. Het formaat dat voor het vademecum is gekozen, is eerder dynamisch dan statisch, zodat het in de loop van de tijd kan worden aangepast aan waargenomen trends.
De thema's die gekozen zijn om de verschillende typologieën te illustreren, verwijzen naar een gebruikte witwastechniek of een sector die blootgesteld is aan witwasrisico's. De typologieën die verwijzen naar een onderliggend misdrijf worden door de CFI voorgesteld in haar jaarverslagen. Dit vademecum is niet exhaustief bedoeld, maar eerder om concrete voorbeelden te geven van terugkerende of vernieuwende witwasschema’s waarmee melders in de loop van hun meldingspraktijk kunnen worden geconfronteerd.
Elk van de typologieën wordt op een uniforme manier voorgesteld, ongeacht het onderwerp. De typologie wordt eerst toegelicht en vervolgens geïllustreerd aan de hand van een casus die de belangrijkste stappen in het witwasproces weergeeft. Ten slotte worden de voornaamste onderliggende misdrijven en sleutelwoorden vermeld.
Relevant voor advocaten
Voor advocaten is vooral fiche 4 over "Dienstverleners op het vlak van witwassen" relevant.
De CFI stelt vast dat de toegenomen professionalisering van het witwassen het risico inhoudt dat bepaalde financiële en niet- financiële beroepen (waaronder advocaten) - zowel in België als in het buitenland - door criminelen worden gebruikt om het witwassen van geld te vergemakkelijken.
Verschillende dossiers die de CFI heeft doorgemeld, bevestigen dat risico en illustreren op welke wijze financiële en niet-specialisten tussenkomen in het witwasproces. Ze bieden diensten en advies aan op verschillende vlakken: begeleiding bij het oprichten van vennootschappen met inbegrip van het betalen van de oprichtingskosten, opstellen van een financieel plan, inschrijving in de Kruispuntbank van Ondernemingen (KBO), btw-administratie, opmaken van jaarrekeningen, loonfiches en het vestigen van een maatschappelijke zetel of postbusadres.
In sommige dossiers blijkt duidelijk dat deze facilitators blijkbaar dermate ver gaan in het opzetten van frauduleuze constructies voor de criminele netwerken, dat er weinig twijfel bestaat over het bewuste karakter van hun tussenkomst. In andere gevallen lijkt het eerder te gaan om het onbewust bijdragen aan witwasactiviteiten.
Dat neemt niet weg dat ook de andere fiches relevant zijn, in het bijzonder fiche 1 over "Compensatie", fiche 2 over "Op handel gebaseerd witwassen" en fiche 8 over "Vastgoed"
Lees het vademecum
Ook interessant
Automatische controle kwaliteitsrekeningen vanaf 2025: dit moet u doen
Vanaf 1 januari 2025 zullen kwaliteitsrekeningen (voorheen bekend als derdenrekeningen) van advocaten onderworpen worden aan een nieuw automatisch geïnformatiseerd controlesysteem. Alle advocaten wordt gevraagd om vóór het einde van dit jaar de volmachten bij hun bank te actualiseren, zodat het systeem kan worden geïmplementeerd.
Wijzigingen aan de lijst van verdachten van terrorisme
Twee personen werden geschrapt van de nationale lijst van personen en entiteiten die verdacht worden van terrorisme. Bekijk de aangepaste lijst.